Évaluation des provisions techniques en réassurance non vie Cas pratique : La Compagnie Centrale de Réassurance

Abstract

L’évaluation de la force financière d’une compagnie d’assurance non-vie inclut une analyse des règlements attendus et une estimation de la variabilité possible du provisionnement. Toute erreur de calcul dans le provisionnement pourra causer l’insolvabilité de certains assureurs. Il est important de choisir la meilleure méthode pour l’estimation des réserves afin d’éviter tous effets négatifs dans la position financière future de l’entreprise. Dans les premières sections, les modèles déterministes traditionnels avec la technique de Chain-Ladder ont été examinés. Ensuite, nous nous sommes intéressés aux modèles stochastiques qui utilisent la même technique que le Chain-Ladder, comme l’a démontré England Verrall (2002). Ces dernières années, le sujet du provisionnement a été à l’origine de plusieurs controverses, principalement au sujet du choix du modèle le plus performant à utiliser pour obtenir la meilleure estimation des réserves. Mais, il n’y a pas de réponse particulière à une telle question. Certains modèles s’adapteront à certains problèmes et type de données. Calculer des réserves est un exercice pratique d’analyse des données pour lequel il est vital de s’efforcer de comprendre et apprendre des données plutôt que d’imposer la même approche dans toutes les situations. Pour confirmer tout ce que nous avons dit nous avons noté que nos données de portefeuille incendie sont adapté pour la MCL par contre ne sont pas adapté pour les données de portefeuille ingénierie. De même les méthodes bootstrap et GLM les résultats ont montre la non fiabilité de ces méthodes sur différents modelés. On conclue de l’étude du portefeuille d’incendie que : Parmi les modèles stochastiques que nous avons exposés, il est difficile de choisir entre un Poisson sur-dispersion et un modèle Gamma ou bien poisson composé . Page 8