Prévision budgétaire en sein de la CNR

Abstract

La réalisation de ce projet constitue notre premier contact avec la vie professionnelle (active).Nous avons non seulement pu voir la complexité rencontrée dans la pratique, mais aussi mettre en pratique les connaissances acquises pendant notre cursus en l’occurrence la modélisation mathématique et les différentes méthodes de résolution des problèmes des prévisions. Tout au long de ce travail nous avons essayé d’atteindre l’objectif fixé est de fournir un outil d’aide à la décision par des prévisions budgétaires à court terme pour, à savoir, trouver la méthode et le modèle qui convient au mieux à nos séries. Pour cela nous avons utilisé quatre approches économétriques traitant les séries chronologiques : « l’approche univariée de Box & Jenkins », « l’approche de Holt & Winters », « l’approche du modèle VAR » et « l’approche bivariée de cointégration ». Dans un premier temps, il nous a fallut d’étudier individuellement les séries en utilisant L’approche univariée qui comporte deux méthodes Holt & Winters et Box & Jenkins. Pour l’évolution de budget, pension de retraite, dépense et recette de la CNR. L’intérêt de la modélisation des séries individuelles est de permettre au passé du processus de données une description de la structure ayant généré la série elle-même. En suivant ces démarches de modélisation on a abordé les résultats suivants : • Les séries : « budget », « retraite », « recette » sont de type DS et la série « dépense » est de type TS • On a l’effet saisonnier dans les 4 séries. Cependant les deux méthodes précédentes ne prennent pas en compte les relations existantes entre plusieurs séries, pour cette raison nous avons proposé, par la suite, l’approche multivariée (VAR) et l’approche de cointégration bivariée. Nous achevons notre étude par une comparaison entre les trois méthodes à la base du critère RMSE (Root Mean Square Error) qui a permis de conclure que : l’approche univariée de Box et Jenkins a donné de meilleurs résultats.